如何阅读有关基金的信息披露?

股票入门知识 | 发布于2022-10-26

相时于股票而言,证券投资基金要定期公布贵产净值和教资组合状况,信息披露频率要高得多。中小投资者在阅读这些信息时应注意哪些问题?所谓基金的信息披露,是指基金在报刊等大众媒体中公开一些关于基金的业绩、财务状况、高层管理人员变动等与基金有关的信息,达到让投资者尽可能充分了解基金的目的。基金的信息披露主要分为两大类∶一是基金发行前的招募说明书;二是基金运作过程中的报告与公告,包括基金的年度报告与中期报告、基金资产净值公告、基金投资组合公告、基金的临时公告等。

通过招募说明书,投资者可了解到以下几项内容∶

(1)基金的基本情况。基金的规模有多大? 基金是腰于什么类型的?

(2)基金发行与交易,包括基金的发行时间、发行价格以及交易场所等。

(3)基金的投资方向和范围。主要了解该基金投资于股票、债券的比例,重点投资于哪一类上市公司?

(4)基金管理人和托管人的情况。主要了解该基金的管理人是哪一类上市公司?

(5)基金管理人和托管人的情况。主要了解该基金的管理人是聊-家基金管理公司.基金的托管人是哪一家银行?

基金发行期结束投入运作后,还要定期进行信息披露,主要包括以下几项∶

(1)基金的中期报告和年度报告。基金的会计年度为每年5月1日至下一年的4月30日,基金的年报在基金会计年度结束的90日内公告,中期报告在基金会计年度前6个月结束后的 30日内公告。中期报告和年度报告的内容包括半年来或一年来基金运作的回顾和总结,投资者通过中报或年报可以较为充分地了解基金半年或一年的运作状况及基金管理人的经营业绩。

(2)基金资产净值公告和基金投资组合公告。封闭式基金资产净值每月至少公告一次,开放式基金资产净值每周至少公告一次。基金的投资组合每3个月至少公告一次。

基金资产净值是衡量基金运作状况及决定基金价格的最重要的因素,基金资产净值公告就是定期对基金的资产净值及每基金单位资产净值公开予以披,以让投资者定期了解基金的含金量;基金投资组合公告就是要定期公布基金资产投资于股票、债券和持有现金的比重,以便让投资者定期了解基金资产的投向。

在基金运作过程中,发生可能对基金持有人权益及基金单位的交易价值产生影响的事项时。基金将按法律、法规及中国证监会的有关规定及时报告并公告。这些事项包括∶基金持有人大会的决议、基金管理人或托管人变更;基金管理人或托管人的董事、监事和高级管理人员变动,基金所投资的上市公司出现重大事件等等。

飞鲸投研从多维度分析,整理了一份《成长50》的名单,可以关注同名公众号:"飞鲸投研":feijingtouyan,进行领取(点击复制)

该文观点仅代表作者本人,飞鲸投研系信息发布平台

/阅读下一篇/

基金投资人的利益如何得到保护?

热门推荐